Ouvrir un Livret de développement durable et solidaire

Le livret de développement durable et solidaire (LDDS) est un livré d’épargne réglementé, au même titre que le livret A dont le taux est identique, mais dont le plafond de versement est plus faible (12.000€). Réservé aux particuliers, dans la limite de deux livrets par foyer fiscal, il est disponible dans la plupart des banques françaises classiques : LCL, Banque Postale, Crédit Agricole, CIC et des banques en ligne : Hello bank! ou encore Boursorama Banque.

Pourquoi avoir un livret de développement durable et solidaire ?

Le LDDS est le produit idéal pour une épargne de précaution, tout en participant au développement de l’économie sociale et solidaire. Il est cumulable avec d’autres livrets comme le livret A.

Idéal pour se créer une épargne en cas de coup dur, le LDDS est dispose d’une collecte affectée au développement durable et au financement des PME.

De nombreuses banques classiques ou banques en ligne proposent le LDDS. C’est un des plus utilisés par les Français, juste après le livret A. En fonction des établissements bancaires, les critères diffèrent : délai d’obtention, frais, conditions de ressources, justificatifs demandés, etc.

Il faut noter que le LDDS est réglementé, donc toutes les offres sont identiques. C’est dans les offres et les conditions d’accès qu’il est possible de trouver des différences.

Quelles banques commercialisent le livret de développement durable et solidaire ?

Banque
Plafond	12.000€	12.000€	12.000€	12.000€	12.000€	12.000€	12.000€	12.000€	12.000€	12.000€	12.000€	12.000€	12.000€	12.000€	12.000€	12.000€	12.000€	12.000€
Taux	3%	3%	3%	3%	3%	3%	3%	3%	3%	3%	3%	3%	3%	3%	3%	3%	3%	3%
Fiscalité	❌	❌	❌	❌	❌	❌	❌	❌	❌	❌	❌	❌	❌	❌	❌	❌	❌	❌

L’ouverture de ce compte peut être effectuée chez n’importe quelle banque en ligne ou classique, à partir du moment où le demandeur est titulaire d’un compte courant dans le même établissement.

Est-ce qu’il est possible de définir un meilleur LDDS ?

Le LDDS est un livret réglementé, cela signifie que les taux, le plafond et les conditions concernant la fiscalité sont les mêmes pour toutes les banques. Tous les livrets de développement durable et solidaire, qu’ils soient proposés par des banques classiques ou des banques en ligne sont plafonnés à 12.000€, et présentent un taux annuel de 3%.

Qu’est-ce que le livret de développement durable et solidaire ?

Le livret de développement durable et solidaire (LDDS) est un produit d’épargne réglementé par les pouvoirs publics. Son taux est fixé à 3% et il est plafonné à 12.000€.

L’apport minimum est situé entre 10 et 15€, en fonction des modalités de la banque auprès de laquelle il est souscrit. L’offre est reversée aux particuliers, elle est non disponible pour les personnes morales comme les entreprises, associations ou encore organismes et collectivités publiques.

Les professionnels à leur compte (professions libérales ou auto-entrepreneurs) peuvent y accéder. Les sommes déposées sur ce livret sont employées conformément à l’article L.221-5.

Certaines conditions doivent être respectées pour ouvrir un LDDS :

• Résider fiscalement en France
• Être contribuable français
• Etre majeur
• Effectuer un premier dépôt
• Ne pas déjà détenir un LDDS

Le montant de l’apport est fixé par les banques. Il se situe en moyenne entre 10€ et 15€.

Taux du livret de développement durable et solidaire

Année	Plafond	Taux du LDDS
2023	12.000€	3%
2022 à 2023	12.000€	2%
2022	12.000€	1%
2020 à 2022	12.000€	0,50%
2015 à 2020	12.000€	0,75%
2014 à 2015	12.000€	1%
2013 à 2014	12.000€	1,25%
2013	12.000€	1,75%
2012	Passage à 12.000€	2,25%
2011	6.000€	2%

Depuis sa création, les taux du LDDS ont beaucoup varié. Après une longue période de stabilité entre 1986 et 1996, il est soumis à des changements plus fréquents ces dernières années.

Les taux du LDDS sont fixés à 3% annuels. Ces intérêts sont calculés suivant la règle des quinzaines. Ils sont versés une fois par an, entre le 31 décembre et le 5 janvier.

La date de versement dépend de la politique de distribution des banques. Les intérêts capitalisés au fil des ans peuvent dépasser le plafond des 12.000€ du LDDS.

Les taux du LDDS sont modifiables deux fois par an : au 1er février et au 1er août. Son calcul suit une formule automatique, qui prend en compte la moyenne entre le taux d’inflation des six derniers mois, et les taux interbancaires.

Les intérêts obtenus grâce au LDDS chaque fin d’année ne sont soumis ni aux cotisations sociales, ni à l’impôt sur le revenu.

Plafond du livret de développement durable et solidaire

Année	Plafond
2012 à 2023	12.000€
2006 à 2012	6.000€
2000 à 2006	4.600€
1996 à 2000	30.000 francs

Le plafond du LDDS est fixé à 12.000€ depuis 2012. Avant cette date, il a varié entre 4.500€ et 6.000€. Le montant de plafonnement d’un livret d’épargne correspond à la totalité des fonds qui y sont déposés.

La seule raison pour laquelle il peut être dépassé, c’est avec les intérêts qui y sont ajoutés année après année. On parle alors de capitalisation des intérêts.

La limite de 12.000€ par LDDS peut être atteinte en un seul versement, ou en plusieurs, sur une ou plusieurs années. Le plafond actuellement en vigueur est identique partout, peu importe la banque dans laquelle le client possède ses comptes, car c’est une épargne réglementée.

Fiscalité du livret de développement durable et solitaire

Les intérêts du LDDS sont exonérés d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux.

Concernant l’apport pour créer une épargne LDDS, il n’y a pas de minimum légal. Cependant, la majorité des banques imposent un versement de 10 à 15€ à l’ouverture ainsi qu’un solde minimum de 15€. Il est possible d’effectuer autant de retraits et de versements que souhaité, à condition de respecter la limite du plafond e 12.000€ (hors intérêts).

Le LDDS promet une grande souplesse d’utilisation. L’argent placé dessus n’est jamais bloqué. Le client a donc la possibilité de retirer la somme de son choix à tout moment et d’effectuer quelconque opération, sans pénalité.

Il est possible d’effectuer un retrait d’argent placé sur un LDDS, pour cela, plusieurs solutions :

• Effectuer un virement du LDDS vers un compte courant. Dans ce cas, le transfert des fonds est immédiat si les deux comptes sont ouverts dans la même banque
• Faire un retrait en liquide depuis l’agence bancaire dans laquelle le LDDS est ouvert
• À l’aide de la carte de retrait délivrée par la banque. Attention, tous les établissements bancaires ne proposent pas cette solution

Pour effectuer un virement sur son LDDS, le titulaire peut utiliser plusieurs moyens :

• Le chèque : lors du dépôt de chèque à l’agence, il suffit d’y indiquer le numéro du compte LDDS à alimenter pour que le montant soit disponible dessus quelques jours après
• Les espèces : le titulaire doit se présenter au guichet de sa banque pour y déposer la somme de son choix. Les fonds sont disponibles sur le champ
• Le virement : si le titulaire dispose d’un compte courant de dépôt, il peut effectuer des virements entre celui-ci et son compte LDDS. Cette action peut être faite par téléphone, auprès d’un conseiller, ou depuis l’espace client disponible via application, smartphone ou ordinateur

Comment les intérêts sont-ils calculés ?

Les intérêts d’un livret de développement durable et solidaire sont calculés suivant la règle des quinzaines. Ils sont versés une fois par an, en fonction de la politique de distribution des banques. Généralement, le versement est effectué entre le 31 décembre et le 5 janvier.

Bien que le plafond du LDDS soit bloqué à 12.000€, ce montant peut être dépassé avec les intérêts capitalisés au fil des ans. Les taux d’intérêt gagnés dépendant de l’évolution du taux de rémunération au cours de l’année.

Combien rapporte 12.000€ sur le LDDS ?

	Taux	Rémunération obtenue
Taux appliqué en janvier	2%	20€
Taux appliqué de février à décembre	3%	330€
Total des taux obtenus en fin d’année	–	350€

Plus un LDDS sera alimenté, plus les taux d’intérêts obtenus en fin d’année seront élevés. Un LDDS plein (au moins 12.000 euros) rapporte davantage qu’un autre qui ne l’est pas encore.

Comment ouvrir un Livret de développement durable et solidaire?

Le Livret de développement durable et solidaire peut s’ouvrir en agence ou en ligne. Cela dépend des services proposés par les banques. Généralement, les banques en ligne sont celles qui proposent l’option d’ouverture de compte en ligne.

Les démarches sont rapides, une fois que le titulaire a effectué sa demande et transmis les justificatifs demandés, il n’a plus qu’à signer électriquement le contrat.

Qui peut ouvrir un Livret de développement durable et solidaire ?

Tout contribuable français âgé d’au moins 18 ans peut ouvrir un LDDS. Pour être considéré comme contribuable français, il faut obligatoirement être domicilié fiscalement en France et disposer de ressources personnelles.

Les conditions pour ouvrir un Livret de développement durable et solidaire n’imposent aucun minimum de revenus. Le premier versement demandé pour alimenter le livret se situe entre 10€ et 15€, en fonction de la politique mise en place par les banques.

Le LDDS est réservé aux particuliers, personnes physiques. Il n’est pas disponible pour les personnes morales : entreprises, associations, État, organismes, collectivités publiques… À noter que les professionnels à leur compte comme les auto-entrepreneurs ou les libéraux peuvent y accéder, car ils ne sont pas considérés comme des personnes morales.

Les mineurs sous la responsabilité de leurs représentants légaux ne peuvent pas obtenir l’ouverture d’un LDDS. Les mineurs peuvent accéder au LDDS sous certaines conditions. En effet, si le mineur est détaché du foyer fiscal (à partir de 16 ans), il peut ouvrir un LDDS avec l’accord écrit de la part de ses parents ou tuteurs légaux.

Quel revenu fiscal pour ouvrir un Livret de développement durable et solidaire ?

Aucun revenu fiscal n’est imposé par la loi pour pouvoir ouvrir un Livret de développement durable et solidaire. L’ouverture est possible pour tout contribuable majeur ayant son domicile fiscal en France, à raison d’un seul LDDS par personne.

Est-ce possible d’avoir 2 livrets de développement durable et solidaire ?

Une personne physique n’a pas la possibilité d’ouvrir deux livrets de développement durable et solidaire. Cette épargne est limitée à une par personne. En revanche, il est possible de cumuler plusieurs livrets différents, comme par exemple un LDDS et un Livret A, car même s’ils disposent du même taux d’intérêt, ce ne sont pas les mêmes types de livrets.

Est-ce qu’un couple peut avoir 2 livrets de développement durable et solidaire ?

Un même contribuable ne peut obtenir qu’un LDDS, mais il est possible d’ouvrir au maximum 2 LDDS pour un couple marié ou pacsé.

Est-ce possible d’avoir 2 livrets différents ?

Il est possible de cumuler plusieurs livrets différents pour une seule et même personne. Il n’est pas possible de cumuler plusieurs livrets de même catégorie (plusieurs LDDS, plusieurs livrets A, plusieurs livrets jeunes, etc.), même dans des banques différentes.

Si l’administration fiscale détecte un doublon, le titulaire dispose de 2 mois pour n’en détenir plus qu’un. Sinon, le compte est bloqué et peut même mener vers la perte totale de l’argent déposé dessus.

Pour pouvoir cumuler plusieurs livrets, il faut qu’ils soient de différents types. Tant que les conditions d’accès sont respectées, il est possible de cumuler Livret A, LDDS et LEP (Livret Epargne Populaire), et même un CEL (Compte Épargne Logement) ou un livret jeune pour les moins de 25 ans.

	LDDS	Livret A	PEL	CEL	LEP	Livret Jeune
LDDS	❌	✔️	✔️	✔️	✔️	✔️
Livret A	✔️	❌	✔️	✔️	✔️	✔️
PEL	✔️	✔️	❌	✔️	✔️	✔️
CEL	✔️	✔️	✔️	❌	✔️	✔️
LEP	✔️	✔️	✔️	✔️	❌	✔️
Livret Jeune	✔️	✔️	✔️	✔️	✔️	❌

Le cumul de ces livrets est possible, à condition d’en obtenir qu’un par personne, et de remplir les conditions demandées. Certains d’entre eux ne sont pas accessibles à tous. Les plus ouverts sont le Livret A et le LDDS : ils sont accessibles à tous les contribuables français, même aux enfants (pour le Livret A).

En revanche, le LEP par exemple n’est accessible qu’aux personnes qui ne paient pas ou peu d’impôts, car c’est une épargne destinée aux revenus modestes.

Comment clôturer un livret de développement durable et solidaire ?

Pour clôturer un LDDS, il suffit d’envoyer une lettre à l’établissement bancaire, en citant les références du compte épargne et celles sur lequel les fonds doivent être reversés. Il est également possible de fermer un LDDS en prenant directement rendez-vous avec un conseiller en agence.

Que se passe-t-il en cas de revenus fiscaux trop importants ?

Les revenus fiscaux n’ont pas d’incidence sur l’obtention d’un LDDS. Il n’exige pas de condition de revenu minimal ou maximal pour ouvrir un LDDS. Les conditions d’ouverture spécifient que le souscripteur doit être un contribuable français, et justifier des revenus personnels.

Que se passe-t-il en cas de décès ?

Si le titulaire d’un LDDS décède, le livret est clôturé, et l’épargne est déposée en intégralité à la succession. La somme devient alors imposable, comme le reste des biens du défunt. La loi est la même pour tous les types de livrets.

Est-ce possible de transférer son livret de développement durable et solidaire dans une autre banque ?

Le transfert d’un LDDS n’est pas autorisé. Toutefois, le titulaire peut ouvrir un nouveau LDDS sans une autre banque après la fermeture de l’ancien, puis transférer son épargne de l’un à l’autre. Il suffit de veiller à ce que l’ancien LDDS soit clôturé avant l’ouverture du nouveau.

Quel établissement propose la meilleure offre d’ouverture ?

Tous les établissements bancaires qui proposent le livret de développement durable et solidaire affichent un taux de 3%. Ce taux est bloqué, car c’est un livret d’épargne réglementé. Il peut évoluer à la hausse ou à la baisse en fonction du taux d’inflation, mais il reste le même dans toutes les banques.

Pour trouver la meilleure offre, il ne faut donc pas se fier au taux appliqué, mais aux offres proposées par les établissements. Parmi les plus intéressantes, on retrouve : Hello bank!, BNP Paribas avec l’offre de bienvenue, et la Société Générale.

Etablissement
Taux	3%	3%	3%
Offre	Hello Prime à 1€ pendant 6 mois	80€ offerts + 1 an gratuit Esprit Libre	80€ offerts
Conditions d’accès	Etre nouveau client	Etre nouveau client	Etre nouveau client

Dans quel établissement est-ce le plus facile d’obtenir un livret de développement durable et solidaire ?

Il est possible d’ouvrir un compte LDDS dans un établissement bancaire classique, ou dans une banque en ligne. C’est un produit d’épargne réglementé par les pouvoirs publics, commercialisé par les banques.

Avant de créer un livret de développement durable et solidaire, il est nécessaire d’ouvrir un compte courant dans une banque. Celle-ci doit disposer d’une licence bancaire pour les établissements de crédit.

Avant de créer un LDDS, il est préférable de comparer les banques. Les conditions et les critères ne changent pas en fonction des établissements car ils sont fixés par les autorités (plafond, taux, ouverture, critères d’accès, etc.).

Il faut donc se fier aux offres proposées selon les banques : offre de bienvenue, procédure d’ouverture, montant du premier versement, etc. Pour faciliter la création d’un LDDS et accélérer les démarches, certains établissements proposent l’ouverture en ligne. Les étapes à suivre sont simples :

1. Choisir une banque en ligne (Boursorama Banque, Hello bank!, Fortuneo, etc.)
2. Ouvrir un compte courant
3. Faire une demande en ligne de LDDS
4. Déposer 10€ ou 15€ en fonction des conditions de la banque choisie
5. Ouverture du LDDS en ligne

Comparatif des offres produits d’épargne

Livret	LDDS	Livret A	LEP	Livret Jeune	Assurance vie
Plafond	12.000€	22.950€	7.700€	1.600€	152.500€
Taux	3%	3%	6.1%	3% maximum	2.50% à 3%
Dépôt à l’ouverture	10€ à 15€	10€ minimum	30€	10€	pas de montant imposé
Conditions de ressources	❌	❌	✔️	❌	❌
Fiscalité	❌	❌	❌	❌	✔️

Il existe des alternatives au LDDS : le livret A, le livret d’épargne populaire (LEP), le livret jeune ou encore l’assurance vie.

Livret de développement durable et solidaire (LDDS) 🆚 Livret A

Livret	LDDS	Livret A
Plafond	12.000€	22.950€
Taux	3%	3%
Dépôt à l’ouverture	10€ à 15€	10€ minimum
Conditions de ressources	❌	❌
Fiscalité	❌	❌

Le LDDS et le Livret A sont similaires. Ils affichent le même taux de 3%, et imposent un dépôt de minimum 10€ à l’ouverture. Ce qui diffère, c’est le plafond. Alors que le montant maximum du LDDS est clôturé à 12.000€, le Livret A peut être plus conséquent. Le montant maximum est de 22.950€.

Concernant les établissements qui proposent ces livrets, ce sont les mêmes : banques classiques et banques en ligne. Contrairement au LDDS pour lequel il faut être majeur, (sauf exception et accord des parents ou tuteurs légaux à partir de 16 ans), il est possible d’ouvrir un Livret A à un enfant.

Pour transférer l’argent d’un Livret A dans une autre banque, les conditions sont les mêmes que pour le LDDS. Il faut d’abord fermer le premier livret, puis ensuite en ouvrir un autre et transférer les fonds. Il est impossible d’avoir deux Livrets A, même dans deux banques différentes.

Le LDDS et le livret A peuvent être clôturés de la même manière : par courrier adressé à l’établissement bancaire, ou directement auprès du conseiller qui effectuera les démarches lui-même.

Livret de développement durable solidaire (LDDS) 🆚 Livret d’épargne populaire (LEP)

Livret	LDDS	LEP
Plafond	12.000€	7.700€
Taux	3%	6.1%
Dépôt à l’ouverture	10€ à 15€	30€
Conditions de ressources	❌	✔️
Fiscalité	❌	❌

Le livret d’épargne populaire est un livret d’épargne destiné aux revenus modestes. C’est un placement avec un taux d’intérêt attractif. Ce livret réglementé est sûr, le titulaire n’a aucun impôt à payer sur les intérêts perçus. Pour pouvoir ouvrir un LEP, il faut disposer d’un compte dans une banque habilitée à commercialiser ce produit d’épargne, et avoir plus de 18 ans. Il faut également remplir certaines conditions liées au domicile fiscal et aux revenus.

Contrairement au LDDS qui n’impose aucune condition de revenus, l’ouverture d’un LEP est accordée en fonction du revenu discal de référence du titulaire, qui ne doit pas dépasser certains plafonds. Ils sont fixés en fonction du lieu de résidence.

Chaque contribuable peut posséder un seul LEP. Le montant minimum à verser à l’ouverture du compte LEP est de 30€. Une fois ouvert, le titulaire peut y verser le montant souhaité, à partir de 10€, par versements en espèces, chèque ou par virement.

Livret de développement durable et solidaire (LDDS) 🆚 Livret jeune

Livret	LDDS	Livret Jeune
Plafond	12.000€	1.600€
Taux	3%	3% maximum
Dépôt à l’ouverture	10€ à 15€	10€
Conditions de ressources	❌	❌
Fiscalité	❌	❌

Le Livret jeune est destiné aux jeunes de 12 à 25 ans. C’est un livret d’épargne qui affiche un taux de 3% depuis le 1er février 2023. Étant donné qu’il est accessible aux plus jeunes qui n’ont pas forcément de revenus fixes, le plafond est inférieur aux autres types d’épargne : 1.600€ maximum.

A l’ouverture, le titulaire doit verser un dépôt de minimum 10€. Les intérêts du livret jeune sont exonérés d’impôts sur le revenu et de prélèvements sociaux.

Pour ouvrir un Livre jeune, il faut respecter les conditions suivantes :

• Avoir entre 12 et 25 ans
• Ne pas être déjà titulaire d’un livret jeune, même dans une autre banque
• Résider en France à titre habituel

Un seul livret jeune n’est autorisé par personne. En revanche, il est possible de le cumuler avec un livret A, un livret d’épargne populaire (LEP), ou un LDDS par exemple. Toutes les banques proposent le livret jeune.

Livret de développement durable et solidaire (LDDS) 🆚 assurance vie

Livret	LDDS	Assurance vie
Plafond	12.000€	152.500€
Taux	3%	2.50% à 3%
Dépôt à l’ouverture	10€ à 15€	pas de montant imposé
Conditions de ressources	❌	❌
Fiscalité	❌	✔️

Contrairement au LDDS, au livret A ou au Livre jeune, l’assurance vie est soumise aux impôts sur le revenu et aux prélèvements sociaux. La taxation est variable en fonction des dates de versement. Le prélèvement forfaitaire unique (PFU) s’élève à 30% depuis le 27 septembre 2017. Il est composé de deux parties :

• 12.8% en tant que taux forfaitaire d’impôt sur le revenu
• 17.2% au titre des prélèvements sociaux

L’assurance vie est une épargne particulière. En effet, il s’agit d’une épargne et d’une assurance. C’est un contrat par lequel le titulaire demande à l’assureur, à qui il paie des cotisations, de verser une somme d’argent à un bénéficiaire en cas d’évènement imprévu. Il existe 3 types de contrats d’assurance vie : contrat en cas de vie, en cas de décès, et mixte vie et décès.

Pour le souscripteur d’une assurance vie, il est imposé de respecter les critères suivants :

• Etre en capacité juridique de souscrire à un contrat
• Respecter les limites d’âge imposées par l’assureur
• S’engager à payer les primes prévues dans le contrat
• Remplir de manière exhaustive et sincère le questionnaire médical remis par l’assureur